Минимальная антикризисная панель собственника

Выручка — не общая цифра, а показатель в нескольких разрезах, например: по направлениям бизнеса, по продуктам и по регионам. Чтобы увидеть, где именно растёт, а где падает. Если 80% выручки приносит один продукт в одном регионе — это не бизнес, это зависимость.

Маржинальная прибыль — выручка минус переменные расходы (себестоимость, логистика, всё, что растёт вместе с продажами). Это показывает, сколько реально остаётся с каждого рубля выручки.

Постоянные расходы — ФОТ, аренда. Это ваша фиксированная нагрузка, которая не зависит от объёма продаж. EBITDA = маржинальная прибыль минус постоянные расходы. Главная цифра блока.

• 2.Денежный поток — прибыль на бумаге и деньги на счёте — это два разных мира. Управление денежным потоком строится на трёх рычагах оборотного капитала.

Дебиторская задолженность — сколько ваших денег заморожено в чужих карманах. Отдельно следить за долей просроченной ДЗ: если больше 20% — это уже проблема.

Кредиторская задолженность — насколько ваши поставщики кредитуют вас. Платить слишком рано — терять оборотку. Платить слишком поздно — терять поставщиков.

Запасы — какая сумма товара лежит на складе до продажи. Каждый день на складе — это замороженные деньги.

• 3.Запас прочности — где я уязвим

Точка безубыточности (BEP) = постоянные расходы / маржинальность в процентах. Это минимальная выручка, при которой бизнес выходит в ноль. Запас прочности = насколько текущая выручка выше BEP. Если меньше 15% — любой спад рынка опрокинет в убыток.

Концентрация рисков: доля топ-клиента в выручке (красная зона — больше 30%), доля топ-продукта (красная зона — больше 50%), зависимость от одного региона.

Дальше будем разбираться, как собрать минимально достаточный объём данных в удобной форме.

А можно ли посчитать прибыль компании за прошедшую неделю уже сегодня?

Денежный цикл, себестоимость и точка безубыточности — предмет экспресс-диагностики бизнеса: пять вопросов и разбор по вашим цифрам.

• —Какая доля вашей выручки приходится на один продукт в одном регионе?
• —Какова доля просроченной дебиторской задолженности — и превысила ли она 20%?
• —Насколько текущая выручка выше точки безубыточности: хватит ли запаса при спаде рынка?

• Собственнику нужны три блока, а не 50 отчётов. Где прибыль, где деньги, где риски — и ответы на них в одном месте.
• Денежный поток держится на трёх рычагах оборотного капитала. Дебиторка, кредиторка и запасы — платить слишком рано значит терять оборотку, слишком поздно — поставщиков.
• Концентрация — измеримый риск. Красная зона: топ-клиент больше 30% выручки, топ-продукт больше 50%, запас прочности ниже 15%.